按揭赠予基金基本知识

许多购房者, 尤其是首次购房者, 可能会发现首付是这个过程中最困难的部分之一. 这通常是与买房相关的最大支出. 但也有好消息! 购房者可以用收到的钱作为礼物, 被称为抵押赠与基金, 用来支付房屋的首付款.

每个贷款计划对捐赠基金有不同的规定. 让我们回顾一下基础知识.

什么是抵押赠予基金?

任何数额的钱给一个人帮助他们购买房屋被认为是抵押贷款礼物. 这是在买方正常收入之外收到的钱.

抵押贷款机构在承保过程中密切关注购房者的财务状况，以确定是否值得冒险借钱给他们. 如果购房者将使用礼金购买，贷款人需要知道. 贷款人已经制定了一套关于谁可以向买家提供抵押礼物的规则, 有多少首付款可以由赠予基金组成, 以及买家应该如何记录礼物.

谁可以为按揭首付款提供礼物?

只有特定的个人或实体才能向购房者提供礼品基金. 贷款类型不同，规定也不同. 所有贷款项目, 出售财产的利害关系人不能提供赠予基金. 利益相关方可能包括:

• 房屋的建造者或卖主
• 代表买方或卖方的房地产经纪人
• 代管代理人、抵押经纪人或其他与出售有利害关系的个人

传统的贷款

传统贷款是指没有美国政府机构担保的任何抵押贷款.S. 政府. 他们对捐赠基金的规定比其他项目要严格一些.

房利美(Fannie Mae)和房地美(Freddie Mac)限制向与购房者有血缘关系的人提供传统贷款的抵押贷款礼物, 通过婚姻, 或者通过收养或法定监护等法律程序. 这也包括家庭伴侣和买家打算结婚的人.

以下人士可能有资格向使用传统贷款的购房者提供赠予基金:

• 父母或孩子，无论是亲生的还是收养的
• 祖父母或孙子
• 兄弟姐妹，阿姨，叔叔，侄女，侄子或堂兄弟姐妹
• 配偶、同居伴侣或未婚夫/未婚夫
• 法庭指定的法定监护人

FHA贷款

由 联邦房屋管理局(FHA) 规则略有不同. “家庭”的定义更狭义, 但总的来说，对谁可以提供抵押贷款礼物的限制较少:

• 家庭成员, 包括配偶, 父母, 孩子们, 和兄弟姐妹, 但不是表兄弟, 侄子, 或侄女
• 亲密的朋友，可能包括表兄弟、侄子或侄女
• 雇主
• 工会
• 慈善组织

美国农业部和退伍军人事务部贷款

住房贷款项目由美国联邦储备银行提供.S. 美国农业部(USDA)和美国农业部.S. 退伍军人事务部(VA)对抵押赠与基金的限制最少. 任何人都可以向购房者提供抵押贷款礼物，只要他们不是利益相关方.

捐赠的金额是否有限制?

用于单户主要住宅, 买家通常可以用礼金支付全部购买价和成交费用. 但是一个买家 可能要付一定的百分比吗 用自己的钱购买第二套住房或投资房产.

我可以偿还抵押礼物吗?

一般来说,没有. 它们被称为抵押贷款“礼物”的一个重要原因与承销有关. 抵押贷款机构将购房者的未偿债务与他们的收入进行比较. 这被称为债务收入比. 如果用礼物来支付首付款实际上本身就是一笔贷款，那么这个比例就不正确了.

如果捐赠人确实期望定期付款，它将不再被视为捐赠.

什么是礼物信?

礼品函通知贷款人他们已经收到或将收到用于购买的礼品资金. 买方和捐助者都必须在本文件中作出贡献.

不同的贷款人可能对礼物信的内容和外观有自己的要求. 你的信贷员会帮助指导你. 至少应包括:

• 礼物的数量
• 买方收到资金或预计收到资金的日期
• 财产的地址
• 捐赠者的姓名和联系方式
• 买受人与赠与人之间的关系
• 由出资人签署的声明，表明他们把钱作为礼物送出，并且不期望买方还钱
• 显示已完成交易的任何文件或金融工具的副本, 例如存款单或电汇确认书

我是否需要为抵押赠予基金纳税?

礼物的捐赠者——而不是接受者——负责支付 赠与税 然后提交 赠与税申报表. 联邦税法规定了捐赠者每年可以捐赠的最高金额，而无需承担赠与税, 称为排除金额. 它还规定了终身免征赠与税的规定.

到2021年，个人纳税人的年度免税额为15,000美元. 已婚纳税人联合报税则为3万美元. 这些豁免金额将至少持续到2025年. 终身豁免, 顾名思义, 一个人一生中可以免税赠送的最高金额是多少. 目前，这一数额为5美元.600万年.

豁免金额适用于每位受赠人. 一个有两个孩子的捐赠者, 例如, 我可以给你15美元,000美元的赠与税.

想捐超过15美元的捐赠者,如果在一年内向一个人支付1000美元的赠与税，他们仍然可以通过从他们的终身免税额中扣除赠与税的数额来避免赠与税. 这可能会给拥有大量遗产的捐赠者带来一个问题. 如果他们超过了终身免税额，美国国税局可以对他们的继承人进行纳税评估.

了解更多关于你的选择.

每个人的情况都是独一无二的. 购房者应该与贷款人讨论是否应该接受抵押贷款礼物. 在伍德球道集团，我们帮助购房者满足各种不同的需求. 开始你的免费预批准 以查看哪些选项适合您!